Формування системи забезпечення пруденційного нагляду за діяльністю зі страхування життя

Abstract

Дисертація присвячена розробці теоретичних положень та практичних рекомендацій до формування системи забезпечення пруденційного нагляду на основі оцінки ризиків за діяльністю зі страхування життя в Україні. Визначено теоретичні положення здійснення пруденційного нагляду за страховою діяльністю, ідентифіковано ризики діяльності страховика; визначено методичні підходи до оцінювання фінансової стійкості страхової діяльності в пруденційному нагляді; проаналізовано відповідність пруденційного нагляду і регулювання діяльності зі страхування в Україні міжнародним принципам і стандартам, та здійснено оцінку результативності регулювання в забезпеченні стійкості ринку страхування життя в Україні; визначено пріоритетні завдання з формування системи забезпечення пруденційного нагляду на основі оцінки ризиків за діяльністю зі страхування життя; охарактеризовано сутність моніторингу страхової діяльності в пруденційному нагляді, запропоновано рекомендації для вирішення завдань з побудови системи забезпечення пруденційного нагляду на основі оцінки ризиків та удосконалення базових елементів системи забезпечення: загальні – для галузі страхування в цілому, конкретні – для галузі страхування життя.

Диссертация посвящена разработке теоретических положений и практических рекомендаций к формированию системы обеспечения пруденциального надзора на основе оценки рисков за деятельностью по страхованию жизни в Украине. Раскрыта сущность и даны характеристики пруденциального регулирования и надзора. Уточнены базовые понятия пруденциального надзора, в том числе понятия “пруденциальный надзор” и “совокупный риск субъекта предпринимательства”. Усовершенствована карта рисков деятельности страховщика, где уточнены виды и группы причин рисков, определены новые взаимосвязи влияния внутренних рисков на внешние, влияния риска оценки на риск стратегии, раскрыты особенности рисков деятельности компаний по страхованию жизни. Разработан методический подход оценки устойчивости страховщика, который заключается в учете общих факторов оценки устойчивости страховщика и страхового рынка, а также сравнением показателей устойчивости компании с показателями рынка как дополнительными критериями оценки устойчивости, что позволяет глубже анализировать устойчивость отдельного страховщика. Проведен анализ состояния пруденциального надзора и регулирования отрасли страхования жизни в Украине. Выявлена их несогласованность с международными принципами и стандартами, фрагментарность и внутренние проблемы, доказана их низкая результативность в обеспечении устойчивости рынка страхования жизни. Определены приоритетные задачи по формированию системы обеспечения пруденциального надзора по страхованию жизни в Украине. Обосновано, что для построения целостной системы инструментария надзорных органов инструменты должны быть сбалансированы по видам (диагностические, превентивные и оздоровительные) и направленностью их надзорной оценки и регуляторного влияния на причины рисков и факторы их смягчения. Введено в научный оборот понятие “диагностический мониторинг” для обозначения в пруденциальном надзоре процесса систематического наблюдения за уровнем устойчивости страховщиков и страхового рынка, при котором используются диагностические методы оценивания. Разработана система диагностического мониторинга страховщиков и страхового ринка на основе оценки рисков. Для решения задач формирования системы обеспечения пруденциального надзора на основе оценки рисков за деятельностью по страхованию жизни, предложены направления совершенствования концептуальных положений пруденциального надзора за страховой деятельностью в Украине; разработана матрица рисков страховщиков; определены рекомендации по совершенствованию тестов раннего предупреждения и формированию системы индикаторов внутренних рисков деятельности для компаний по страхованию жизни, а также системы показателей для мониторинга устойчивости рынка страхования жизни.

The thesis is devoted to the developing of the theoretical position and practical recommendations to the formation of the prudential supervision’s provision system based on the risk assessment of activities for life insurance in Ukraine. Theoretical positions of the prudential supervision’s implementation of the insurance activities was defined; risks of the insurer’s activities was identified; methodological approaches to the assessment of financial stability of the insurance activities in prudential supervision was defined; the analysis of the prudential supervision and regulation’s accordance of the insurance activities in Ukraine to the international principles and standards, and the assessment of the regulation’s effectiveness in the ensuring of the life insurance’s market stability in Ukraine was conducted; the priority tasks of the system of the prudential supervision’s provision based on risks assessment of the life insurance activity was defined; the essence of the insurance activities monitoring in prudential supervision was described; the recommendations of the tasks solution of construction a prudential supervision’s system based on the risks assessment and improvement of the provision system’s basic elements: general - for the insurance industry, particular - to the sphere of life insurance was offered.