Систематизація практичних рекомендацій щодо пошуку моделей оцінки, контролю та ефективного управління ризиками для забезпечення протидії легалізації «брудних коштів»

Abstract

Обґрунтовано, що відмивання коштів є значною загрозою глобальній безпеці та цілісності світової фінансової системи. Доведено необхідність дієвих механізмів, спрямованих забезпечити підвищення рівня ефективності контролю за фінансовими операціями, які підпадають під дію як обов’язкового, так і внутрішнього фінансового моніторингу. Визначено що питання протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, розроблені не достатньо у повному обсязі і потребують подальших досліджень. Нагальною є потреба в узагальненні існуючих проблем і удосконаленні фінансово-економічного механізму національної системи протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом розвитку фінансової системи. Систематизовано існуючі підходи і запропоновано практичні рекомендацій щодо пошуку моделей оцінки, контролю та ефективного управління ризиками для забезпечення протидії легалізації «брудних коштів». Висвітлено особливості здійснення фінансового моніторингу у сфері протидії легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом окремих країн Європейського Союзу на основі порівняння за визначеними критеріями, а також його специфіку в Україні Подано зведені дані щодо оцінки ризику використання банківських операцій з метою відмивання коштів у розрізі банківських операцій, які були розподілені аналітиками Держфінмоніторингу за рівнями ризику. Визначено найбільш ризикові фінансові операції банків з точки зору реалізації можливостей легалізації злочинних коштів. Узагальнено комплекс дій співробітників банку для автоматизації банківських процесів з питань фінансового моніторингу на основі використання програмного забезпечення, який має бути реалізованим.