Оптимізація структури фінансування малого бізнесу в умовах підвищених ризиків

Abstract

У статті представлено можливості оптимізації структури фінансового забезпечення малого бізнесу в умовах підвищених загроз та ризиків із залученням сучасних цифрових інструментів та технологій на засадах сценарного моделювання. Окреслено необхідність проведення статистичного аналізу для визначення цифрової зрілості підприємств та сценарного моделювання при формуванні управлінських рішень в площині фінансового забезпечення діяльності. Проаналізовано динаміку використання підприємствами ERP, CRM, бізнес-аналітичних систем, хмарних обчислень, сервісів та технологій, аналітики великих даних та штучного інтелекту у 2022-2025 рр. Визначено функціональне навантаження окремих цифрових інструментів та технологій у системі фінансового управління з урахуванням можливостей формування інформації в цифровому середовищі щодо потреб у фінансових ресурсах, прогнозуванні грошових потоків та обґрунтування формування власних чи пошуку зовнішніх джерел фінансування. Запропоновано систему показників для визначення структури фінансових ресурсів та потреби у зовнішньому фінансуванні з визначенням доступних власних ресурсів і прогнозованих грошових потоків. Обґрунтовано сценарний підхід для проведення оптимізації структури фінансового забезпечення малого бізнесу. Представлений підхід демонструє поступове розширення цифрового інструментарію у відповідності до потреб підприємств, їх техніко-технологічних можливостей та поставлених завдань для системи фінансового управління. Окреслено сценарії базового фінансового управління, цифровізації з ERP й хмарних сервісів, інтегрованого цифрового управління із залученням CRM та прогнозного управління з використанням бізнес-аналітики, управління даними та інструментів штучного інтелекту. Визначено відповідність сценаріїв типам управлінських рішень та обґрунтовано можливість переходу від реактивного до проактивного фінансового управління. Запропонований підхід дає змогу оптимізувати структуру фінансування із залученням цифрових інструментів для аналітики, планування, прогнозування, попередження та нівелювання ризиків.